گروه ب
صورت جریان وجوه نقد تلفیقی برای سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 2 × 13
|
|
یادداشت |
سال 2×13 |
سال 1×13 |
||
|
|
|
میلیون ریال |
میلیون ریال |
میلیون ریال |
|
|
فعالیتهای عملیاتی |
|
|
|
|
|
|
وجوه نقد دریافتی از مشتریان |
|
000ر75 |
|
|
|
|
پیش‌دریافت از مشتریان ـ جریان نقدی استثنایی |
5 |
000ر120 |
|
|
|
|
وجوه نقد پرداختی به فروشندگان |
|
( 000ر110) |
|
|
|
|
وجوه نقد پرداختی به کارکنان و از جانب کارکنان |
|
( 000ر60) |
|
|
|
|
مزایای پایان خدمت پرداختی به کارکنان |
|
( 800) |
|
|
|
|
سایر وجوه نقد پرداختی |
|
( 000ر12) |
|
|
|
|
جریان خالص خروج وجه نقد درارتبـاط با عملیات متوقف شده |
|
( 000ر1) |
|
|
|
|
جریان خالص ورود وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی |
1 |
|
200ر11 |
|
|
|
بازده سرمایه‌گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی |
|
|
|
|
|
|
سود تضمین شده دریافتی |
|
500 |
|
|
|
|
سود تضمین شده پرداختی |
|
( 000ر2) |
|
|
|
|
حصه سود تضمین شده اقساط پرداختی اجاره به شرط تملیک |
|
( 400) |
|
|
|
|
سود سهام دریافتی از شرکتهای وابسته |
|
20 |
|
|
|
|
سود سهام پرداختی |
|
( 700ر2) |
|
|
|
|
جریان خالص خروج وجه نقد ناشی از بازده سرمایه‌گذاریها و |
|
|
|
|
|
|
سود پرداختی بابت تأمین مالی |
|
|
( 580ر4) |
|
|
|
مالیات بر درآمد |
|
|
|
|
|
|
مالیات بر درآمد پرداختی |
|
|
( 900ر2) |
|
|
|
فعالیتهای سرمایه‌گذاری |
|
|
|
|
|
|
خرید دارایی ثابت مشهود |
|
( 000ر2) |
|
|
|
|
خرید شرکت فرعی (پس از کسر وجه نقد تحصیل شده) |
2 |
( 000ر18) |
|
|
|
|
فروش دارایی ثابت مشهود |
|
50 |
|
|
|
|
فروش بخشی از عملیات واحد تجاری |
3 |
000ر9 |
|
|
|
|
فروش سرمایه‌گذاری کوتاه‌مدت |
|
000ر2 |
|
|
|
|
ایجاد سپرده سرمایه‌گذاری بلندمدت بانکی |
|
( 000ر2) |
|
|
|
|
جریان خالص خروج وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایه‌گذاری |
|
|
( 950ر10) |
|
|
|
جریان خالص خروج وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی |
|
|
( 230ر7) |
|
|
|
فعالیتهای تأمین مالی |
|
|
|
|
|
|
وجوه دریافتی بابت افزایش سرمایه |
|
000ر5 |
|
|
|
|
دریافت تسهیلات مالی |
|
600ر3 |
|
|
|
|
خالص تسهیلات مالی دریافتی (سررسید کمتر از سه‌ماه) |
|
000ر4 |
|
|
|
|
بازپرداخت تسهیلات مالی |
|
( 900) |
|
|
|
|
حصه اصل اقساط پرداختی اجاره به شرط تملیک |
|
( 200ر1) |
|
|
|
|
جریان خالص ورود وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی |
|
|
500ر10 |
|
|
|
خالص افزایش در وجه نقد |
|
|
270ر3 |
|
|
|
مانده وجه نقد در آغاز سال |
|
|
100 |
|
|
|
تأثیر تغییرات نرخ ارز |
|
|
|
|
|
|
مانده وجه نقد در پایان سال |
|
|
220ر3 |
|
|
|
یادداشتهای توضیحی ... تا ... مندرج در صفحات ... تا ... جزء لاینفک صورتهای مالی است. |
|||||
گروه ب
یادداشتهای توضیحی صورتهای مالی
1 . صورت تطبیق سود عملیاتی با جریان خالص ورود وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی به شرح زیر است :
|
|
2×13 |
1×13 |
|
|
میلیون ریال |
میلیون ریال |
|
سود عملیاتی |
000ر20 |
|
|
هزینه استهلاک |
000ر4 |
|
|
خالص کاهش در ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان |
(50) |
|
|
افزایش در موجودی مواد و کالا |
(500ر12) |
|
|
افزایش در حسابهای دریافتنی عملیاتی* |
(000ر4) |
|
|
افزایش در حسابهای پرداختنی عملیاتی* |
650ر4 |
|
|
جریان خالص خروج وجه نقد درارتباط با عملیات متوقف شده |
(000ر1) |
|
|
خالص سایر درآمدها و هزینه‌ها** |
100 |
|
|
جریان خالص ورود وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی |
200ر11 |
|
2 . خرید شرکت فرعی به شرح زیر است :
|
|
2×13 |
1×13 |
|
|
میلیون ریال |
میلیون ریال |
|
داراییهای ثابت مشهود |
000ر13 |
|
|
سرمایه‌گذاریها |
200 |
|
|
موجودی مواد و کالا |
000ر10 |
|
|
حسابهای دریافتنی |
000ر12 |
|
|
پیش‌پرداخت مالیات |
300ر1 |
|
|
موجودی نقد |
500ر1 |
|
|
حسابهای پرداختنی |
( 000ر22) |
|
|
وامها و تسهیلات اجاره به شرط تملیک |
( 900ر3) |
|
|
مالیات پرداختنی |
( 200) |
|
|
حقوق سهامداران اقلیت |
( 100) |
|
|
|
800ر11 |
|
|
سرقفلی |
000ر17 |
|
|
|
800ر28 |
|
|
کسر می‌شود: مابه‌ازای غیرنقدی ـ تخصیص اوراق سهام |
( 300ر9) |
|
|
ناخالص مابه‌ازای نقدی |
500ر19 |
|
|
کسر می‌شود: موجودی نقد تحصیل شده |
( 500ر1) |
|
|
جریان خالص خروج وجه نقد بابت خرید شرکت فرعی |
000ر18 |
|
گروه ب
یادداشتهای توضیحی صورتهای مالی
3 . فروش بخشی از عملیات واحد تجاری به شرح زیر است :
|
|
2×13 |
1×13 |
|
|
میلیون ریال |
میلیون ریال |
|
داراییهای ثابت مشهود |
800ر4 |
|
|
موجودی مواد و کالا |
000ر5 |
|
|
حسابهای دریافتنی |
600 |
|
|
|
400ر10 |
|
|
زیان حاصل از فروش |
( 400ر1) |
|
|
وجه نقد دریافتی |
000ر9 |
|
4 . معاملات عمده غیرنقدی طی سال به شرح زیر است :
|
|
2×13 |
1×13 |
|
|
میلیون ریال |
میلیون ریال |
|
4 . الف. تحصیل‌داراییهای ثابت‌مشهود از طریق قرارداد اجاره به شرط تملیک |
900ر2 |
|
|
4 . ب . تخصیص اوراق سهام به عنوان بخشی از مابه‌ازای خرید شرکت فرعی |
300ر9 |
|
|
|
200ر12 |
|
5 . پیرو تغییر سیاستهای فروش محصولات تولیدی گروه در سال جاری، نسبت به پیش‌دریافت 50% از بهای کالا از مشتریان اقدام شد که از این بابت مبلغ 000ر120 میلیون ریال درصورت جریان وجوه نقد به عنوان یک جریان نقدی استثنایی انعکاس یافته است.
